Batch accounting ng mga item sa imbentaryo.

Ang programa ay nagpapanatili ng batch accounting ng mga item sa imbentaryo. Maaaring gawin ang pagkalkula ng gastos gamit ang isa sa mga napiling pamamaraan: FIFO, LIFO o weighted average na gastos. Ang paraan ng pagkalkula ng gastos ay itinatag para sa bawat isa sa sarili nitong legal na entity.

Para sa kumpanya sa kabuuan, ang gastos ay kinakalkula bilang isang hanay ng panghuling data para sa bawat isa sa mga legal na entity na kasama sa komposisyon nito. Ang pagkalkula ng gastos ay nakasalalay sa itinatag na opsyon para sa pagkontrol ng mga balanse: para sa isang kumpanya, isang legal na entity, isang analytical na tampok ng pamamahala ng accounting o para sa kumpanya sa kabuuan. Halimbawa, kung ang kontrol sa mga balanse para sa isang kumpanya ay itinatag, pagkatapos ay ang mga kalakal na kabilang sa kumpanya na tinukoy sa dokumento ay ipapawalang-bisa muna, at pagkatapos ay ang mga kalakal ng lahat ng iba pang mga kumpanya. Sa kasong ito, ang paraan ng write-off na itinatag para sa legal na entity ng kumpanyang napili sa dokumento ay gagamitin.

Ang paraan ng pagkalkula ng gastos ay pareho para sa accounting at management accounting.

Kapag nagrerehistro ng pagtanggap ng mga kalakal at materyales, ang programa ay nagbibigay ng kakayahang magpahiwatig ng ilang mga katangian ng papasok na kargamento: numero ng CCD (deklarasyon ng customs ng kargamento), bansang pinagmulan, ari-arian (kulay, laki, atbp.), na partikular na tinitiyak ang batch accounting by number (CCD) at mga bansang pinanggalingan sa kaso ng accounting para sa mga imported na produkto at materyales. Kapag nirerehistro ang gastos ng mga item sa imbentaryo (isyu, paglilipat, pagpapawalang bisa), binibigyan ka ng pagkakataong pumili ng isang partikular na write-off na batch sa dokumento.

Ang mga rekord ng partido ay pinananatili nang hiwalay para sa bawat taong responsable sa pananalapi.

Ang batch accounting ay maaari ding isagawa sa konteksto ng iba't ibang uri ng mga katangian ng item. Ipaliwanag natin ito sa isang halimbawa.

Halimbawa. Nakatanggap ang bodega ng 5 pares ng black sneakers at 5 pares ng white sneakers. Kapag nagrerehistro ng papasok na dokumento, dapat kang magpasok ng dalawang magkaibang entry sa detalye - 5 pares ng sneaker na may batch property value na "black" at 5 pares ng sneakers na may batch property value na "white." Kasunod nito, kapag isinusulat, maaari mong piliin ang naaangkop na batch at ipadala, halimbawa, 3 pares ng puting sneaker at 2 pares ng itim na sneaker.

Ang impormasyon tungkol sa halaga ng mga kalakal sa mga bodega ay naka-imbak sa system ayon sa batch. Ang batch ay isang mapagkukunan ng impormasyon tungkol sa dokumentong bumubuo sa batch, tungkol sa katapat kung saan nabuo ang batch, tungkol sa kasunduan kung saan ginawa ang mutual settlements na nauugnay sa batch, tungkol sa presyo ng item, atbp.

Ang subsystem para sa cost accounting ng mga kalakal ay dapat matugunan ang dalawang kinakailangan:

• magbigay ng detalyadong pagtatasa ng imbentaryo ng mga item ng produkto.
• kapag isinusulat ang mga kalakal, magbigay ng pagtatasa ng halaga ng inilipat na dami ng item (iyon ay, magpatupad ng mekanismo para sa pagbabayad ng mga batch ayon sa LIFO, FIFO, karaniwan).

Pagse-set up ng batch accounting sa pamamagitan ng bodega

Ang pagpapanatili ng batch total accounting ayon sa bodega ay magbibigay-daan sa iyong makakuha ng impormasyon tungkol sa halaga ng mga kalakal para sa bawat bodega sa hinaharap. Ang opsyon sa accounting na ito ay maginhawang gamitin para sa mga layunin ng imbentaryo, upang tantyahin ang halaga ng mga kalakal na itinalaga sa bawat MOL (pinansyal na responsableng tao). Sa pagsasaayos, ang pagpapanatili ng kabuuang accounting sa pamamagitan ng bodega ay opsyonal at na-configure kapag tinutukoy ang patakaran sa accounting ng isang negosyo sa pangangalakal.

Paraan ng pagtanggal ng mga batch

Ang mga pagbabayad ay ginawa sa dalawang yugto:

• Pagpili ng mga angkop na partido, iyon ay, nagbibigay-kasiyahan sa ilang mga filter.
• Mula sa mga angkop na batch, piliin ang susunod na ipapawalang-bisa.

Ang pag-filter ay isinasagawa ayon sa mga seksyon ng accounting na tinukoy para sa batch accounting (warehouse, kung ang system ay gumagamit ng kabuuang accounting ayon sa bodega, item, katangian, serye, pagkakasunud-sunod, atbp.).

Kapag gumagamit ng mga pamamaraan LIFO o FIFO ang susunod sa mga napiling batch ay pinili ayon sa petsa ng dokumentong bumubuo sa batch. Mahalaga rin na ang pagpili ng mga partido ay kasangkot lamang sa mga partido na nilikha bago ang pagkumpleto ng isang transaksyon sa negosyo na nagpapalitaw ng mekanismo para sa pagbabayad ng mga partido.

Mahalaga!
Ang paggamit ng ilang partikular na dimensyon ng batch bilang mga filter ay nakadepende sa operasyon ng pangangalakal kung saan kailangang i-redeem ang mga batch at sa mga setting ng batch accounting..

Halimbawa, ang pagdedetalye ng mga batch sa bawat order ay posible lamang kung ang katumbas na parameter ay nakatakda sa counterparty na kasunduan Paghiwalayin ang accounting ng mga kalakal ayon sa mga order ng customer. Kung ang isang order ay ginamit bilang isang filter, ang mga nakanselang batch ay may sumusunod na priyoridad: una, ang mga batch na nakalaan para sa order ay nakansela, iyon ay, kung saan ang kaukulang order ay tinukoy, pagkatapos ay mga batch mula sa libreng balanse, iyon ay, mga batch kung saan walang tinukoy na order.

Ang isang katulad na algorithm ay ginagamit kapag nagdedetalye ng mga batch ayon sa serye ng produkto. Ang batch accounting ayon sa serye ay posible lamang kung ang flag ay pinagana sa mga setting ng accounting Gumamit ng series nomenclature. Kasabay nito, ang batch accounting ay isinasaalang-alang lamang ang mga kalakal kung saan ang bandila para sa pagpapanatili ng batch accounting ayon sa serye ay nakatakda. Ang mga batch ay pinagbukud-bukod ayon sa tagal ng istante ng mga kalakal na tinukoy sa serye ng nomenclature. Una sa lahat, ang mga batch na may pinakamaikling buhay ng istante ng mga kalakal ay na-redeem. Ang mga produkto na may walang laman na serye ay bumubuo ng isang hiwalay na batch ng mga kalakal.

Kung para sa isang transaksyon sa negosyo posible na isulat ang mga batch ng mga kalakal na may iba't ibang mga katayuan ng pagmamay-ari, halimbawa, isang produkto na tinanggap sa komisyon at parehong produkto, ngunit pagmamay-ari ng negosyo, kung gayon ang priyoridad para sa pagtanggal ng mga batch ay itinakda sa accounting mga setting ng patakaran sa parameter Diskarte para sa pagtanggal ng mga batch ng mga kalakal ayon sa status ng batch.

Mahalaga!
Kung sa anumang uri ng accounting ang batch write-off method ay pinili "sa karaniwan", pagkatapos ay para sa mga kargamento ng mga kalakal na natanggap sa ilalim ng isang kasunduan sa komisyon, ang paraan ay gagamitin FIFO .

Partition accounting sa 1C 8.3

Pinapayagan ka ng mga modernong bersyon ng programang 1C na pag-aralan ang mga kalakal sa isang bodega. Upang gawin ito, posibleng gamitin ang parameter ng pagpaparehistro ng produkto na natanggap sa mga batch. Sa system, maaaring i-enable o i-disable ang naturang parameter para sa batch accounting sa 1C 8.3. Ang lahat ay nakasalalay sa mga pangangailangan ng negosyo.

Paano mag-set up ng batch accounting sa 1C 8.3?

Ang pagpapalit ng indicator ng opsyon sa batch analysis na ito ay available sa dalawang paraan:

Sa pamamagitan ng tsart ng mga account;

• Nagbibilang ng mga parameter.

Sa anumang kaso, makikita mo ang iyong sarili sa kategoryang kailangan namin. Sa kaso kapag ang pagsusuri ay isinasagawa sa ganitong paraan, ang impormasyon ay ipapakita na ang pagpaparehistro ay isinasagawa sa pamamagitan ng batch, atbp. Kung sa 1C 8.3. Ang accounting ay hindi pinagana, ang batch accounting ay hindi pinagana, pagkatapos dito ay hindi mo makikita ang pagtatalaga na "batch".

Upang mabago ang tagapagpahiwatig na ito, dapat kang pumunta sa kategorya na responsable para sa pagrehistro ng mga imbentaryo ng produkto at lagyan ng tsek ang kahon sa tamang lugar. Pagkatapos mong isagawa ang mga pagkilos na ito, awtomatikong aalisin ng system ang bahagi ng "batch" mula sa seksyon ng accounting. Ang impormasyong ito ay magiging available na sa chart ng mga setting ng account.

Pakitandaan na dapat mong tukuyin ang pangangailangan para sa paraan ng accounting na ito bago ang unang paglulunsad ng 1C. Ang ganitong pag-install ay posible hanggang sa unang yugto. Kung pinagana ang pamamaraang ito sa ibang pagkakataon, kinakailangan na suriin ang lahat ng inilagay na data. Nalalapat ito sa dokumentasyon ng pagtanggap ng mga kalakal at ang kanilang pagpapawalang bisa.

Pagpapahalaga ng imbentaryo ayon sa prinsipyo ng “first in, first out”

Sa karamihan ng mga kaso, ang pagtatasa ng mga imbentaryo ay nangyayari sa proseso ng kanilang pagpapawalang bisa. Mayroong dalawang pangunahing pamamaraan:

Batay sa average na gastos ng produksyon,

Pamamaraan ng FIFO.

Kung mas gusto nilang gamitin ang pangalawang opsyon, una nilang idodokumento ang pagpapawalang bisa ng mga kalakal na dumating sa bodega nang mas maaga. Pagkatapos ay isinusulat nila ang mga produktong dumating sa ibang pagkakataon. Upang awtomatikong mangyari ang prosesong ito sa system, kailangan mong paganahin ang batch accounting sa 1C 8.3. Accounting. Ang mga pangunahing dokumento para sa pagpasok ng data ng pagpaparehistro sa programa ay mga dokumento sa oras na dumating sila sa bodega.

Para sa proseso ng pagtantya ng mga imbentaryo ayon sa average na gastos, hindi kinakailangan ang pagpapagana sa opsyong ito. Maaaring direktang piliin ang opsyong ito sa patakaran sa accounting ng enterprise.

Ang pangunahing pagkakamali sa naturang accounting

Ang pangunahing pagkakamali sa pamamaraang ito ng pagsusuri ay ang pagtanggal ng imbentaryo bilang minus. Nangangahulugan ito na ang system ay nagpapakita ng impormasyon na walang ganoong produkto sa stock, ngunit ang kumpanya ay nagbebenta pa rin nito.

Kung ang isang accountant ay nagpasok kaagad ng impormasyon sa real time, ang programa ay magbibigay sa iyo ng isang error at hindi magbibigay sa iyo ng pagkakataon na isagawa ang operasyon.

Kung ang dokumentasyon ay ipinasok nang retroactive, sa kabila ng error na ito, makakagawa ka pa rin ng ilang partikular na mga entry.

Gaya ng nakikita mo, ang abiso sa serbisyo ng programa ay nagsasaad na ang bahagi ng base ng produkto ng organisasyon ay tinanggal bilang negatibo. Ito, sa turn, ay humahadlang sa posibilidad ng pagkalkula ng kakayahang kumita.

Sa menu ng system, sa hakbang na ulat - benta - pagsusuri - kabuuang kita, maaari mong makita ang katulad na impormasyon.

Ang mga pangunahing dahilan kung bakit maaaring lumitaw ang mga negatibong balanse 1C 8.3 sa panahon ng batch accounting ay:

Kung sakaling dumating ang mga kalakal, ngunit ang mga partikular na kasamang dokumento ay hindi naipasok sa system.

Kung ang mga nauugnay na dokumento ay ipinasok sa programa, ngunit sa paglaon, kapag ang mga produkto ay naibenta na.

Maaaring may labis na dami ng mga produkto sa bodega ng kumpanya.

Upang malutas ang problema sa kaso ng labis, kinakailangan na magsagawa ng isang imbentaryo ng mga imbentaryo.

Sa unang dalawang opsyon, kinakailangan na gumawa ng mga pagbabago sa mga petsa ng mga dokumento sa system mismo at muling magpadala ng impormasyon sa mga benta.

Kapag humihiling ng dokumentasyon sa pag-uulat, katulad ng mga pahayag ng mga imbentaryo sa mga bodega, maaari mong matukoy ang sanhi ng error at makita ang dami ng mga produkto. Sa opsyong ito, maaari kang magpangkat ng data ayon sa partikular na bodega, mga dokumento, atbp. Upang biswal na matukoy ang mga negatibong halaga, maglagay ng tsek sa tabi ng tagapagpahiwatig na "negatibo sa pula."

Upang ibuod, nais kong ituro na kung kinakailangan upang mapanatili ang mga talaan ng batch, kailangan mong pana-panahong suriin ang dami ng mga kalakal sa negosyo at magpasok ng mga dokumento na may tamang mga petsa.

Paano ipasok ang accounting ng mga balanse ng mga kalakal sa pamamagitan ng mga batch ng resibo sa 1C 8.3 Accounting program?

Sa 1C 8.3 na mga programang nauugnay sa warehouse accounting, posibleng subaybayan ang mga balanse ng produkto sa pamamagitan ng mga batch ng resibo. Naisasakatuparan ang pagkakataong ito sa pamamagitan ng pagtukoy ng variant ng batch write-off method sa 1C.

Mga opsyon para sa accounting para sa mga kalakal sa 1C

Available ang mga sumusunod na opsyon:

• LIFO (last in, first out). Sa panahong ito ito ay ginagamit na napakabihirang. Epektibong ginagamit sa kaso ng matinding inflation. Nauuna ang huling batch na binili.
• FIFO (first in, first out). Karaniwang ang pinaka-lohikal at pinaka ginagamit na opsyon para sa pagkalkula ng gastos.
• Pagkalkula batay sa average. Ang pinakasimpleng paraan ng pagkalkula dati, kapag pinili ang pamamaraang ito, ang batch accounting ay hindi pa natupad.
• Advanced na analytical cost accounting (RAUZ). Ipinakilala sa programa kamakailan lamang. Kapag pumipili ng ganitong uri ng accounting, ang gastos ay hindi agad kinakalkula. Lumilitaw ang mga halaga ng gastos pagkatapos makumpleto at maproseso ang dokumentong "Pagkalkula ng Gastos". Ginagawa ito upang mapabuti ang pagiging produktibo at upang mapalaya ang mga user mula sa muling pagkakasunud-sunod ng mga dokumento.

Pagse-set up ng batch accounting sa 1C Accounting 8.3

Isaalang-alang natin ang pag-set up ng paraan ng accounting batay sa 1C program: "Enterprise Accounting 3.0":

• sa pamamagitan ng pagpunta sa "Pangunahing" menu, pagkatapos ay pagsunod sa link na "Mga Organisasyon":

• Pagpasok sa organisasyon, piliin ang organisasyon, at sa form para sa pag-edit ng organisasyon, piliin ang "Patakaran sa accounting";
• Sa form na bubukas, piliin ang tab na "mga reserba":

Sa tab na ito, pipiliin mo ang paraan ng pagtanggal ng mga item sa imbentaryo. Na-set up ko ito tulad ng ipinapakita sa larawan. Ang inskripsiyon ay medyo kakaiba, ngunit sinuri ko, ang mga kalakal ay isinulat gamit ang "FIFO".

Indikasyon ng batch sa mga transaksyon

Kung, pagkatapos paganahin ang batch accounting, titingnan mo ang mga pag-post (sa kaso ng accounting), makikita mo na ang ikatlong subaccount na "Batch" ay lumitaw sa mga dokumento:

Kung pinagana mo ang accounting sa pamamagitan ng mga batch pagkatapos ng simula ng accounting, mas mainam na i-repost ang resibo at write-off na mga dokumento. Magagawa ito gamit ang espesyal na pagproseso.

Batay sa mga materyales mula sa: programmist1s.ru

1. Pahayag ng problema: kapag ipinahiwatig sa nomenclature ang Panatilihin ang mga tala ayon sa serye, lilitaw ang isa pang bandila, Panatilihin ang mga batch na tala ayon sa serye. Ano ang ibig sabihin nito, dapat ba itong markahan o hindi?

2. Magsagawa tayo ng isang eksperimento. Upang gawin ito, kukuha kami ng dalawang posisyon ng nomenclature. Sa isa, Panatilihin lamang ang mga tala ayon sa serye, sa isa pa, ang parehong mga flag ay itatakda. Magpo-post kami ng dalawang resibo para sa parehong mga item at ipapadala ang susunod na resibo.

Video lesson 2. Panatilihin ang mga batch record ayon sa serye. Advanced na Analytics

Tingnan natin ang pagpapatupad at bumuo ng mga ulat para sa advanced na analytics sa SCP at Integrated Automation 1.1. R kunin natin ang resulta:

1 Tinitingnan namin ang dokumentong Mga Pagbebenta ng mga kalakal at serbisyo sa Advanced na Analytics - nakikita namin ang magkaibang mga gastos para sa dalawang item ng produkto, ngunit ayon sa data ng pinagmulan ay dapat mayroong isa.
2 Tingnan natin ang ulat ng Inventory Accounting Sheet upang maunawaan ang dahilan ng ganitong pag-uugali ng system.
3 Mga setting ng ulat: pagpili ayon sa item, bodega. Pagpapangkat ayon sa nomenclature, series, registrar.
4 Pagbuo ng ulat. Nakikita namin na para sa mga item na walang batch accounting ayon sa serye, ang mga batch ay naka-capitalize nang walang analytics ayon sa serye at ang gastos ay isinasawi ayon sa average nang hindi isinasaalang-alang ang serye. Ang serye na ipinahiwatig sa 1C na dokumento sa pagpapadala ay binalewala kapag isinusulat ang gastos.
5 Para sa mga item na may katangian ng Keep batch records by series, ang presyo ng gastos ng eksaktong serye na ipinahiwatig sa dokumento ng kargamento ay isinasawi.

Video lesson 3. Panatilihin ang mga batch record ayon sa serye. Accounting ng partido.

Tingnan natin ang pagpapatupad at bumuo ng mga ulat para sa batch accounting sa Trade Management 10.3, SCP at Integrated Automation 1.1. Suriin natin ang resulta.

1. Tingnan natin ang dokumento Pagbebenta ng mga kalakal at serbisyo sa rehistro Maraming mga kalakal sa mga bodega - nakikita natin ang iba't ibang mga gastos para sa dalawang item ng nomenclature, ngunit ayon sa paunang data dapat mayroong isa.
2. Tingnan natin ang ulat ng Inventory Accounting Sheet upang maunawaan ang dahilan ng pag-uugali ng system na ito.
3. Mga setting ng ulat: pagpili ayon sa item, bodega. Pagpapangkat ayon sa nomenclature, series, registrar.
4. Bumubuo kami ng isang ulat. Nakikita namin na para sa mga item na walang batch accounting ayon sa serye, ang mga batch ay naka-capitalize nang walang analytics ayon sa serye at ang presyo ng gastos ng unang batch ay tinanggal. Ang serye na ipinahiwatig sa 1C na dokumento sa pagpapadala ay binalewala kapag isinusulat ang gastos.
5. Para sa mga item na may katangian ng Keep batch records by series, ang presyo ng gastos ng eksaktong serye na ipinahiwatig sa dokumento ng kargamento ay isinasawi.