Modèle de lettre pour changer de compte bancaire. Exemple de notification de changement de coordonnées bancaires

Chaque personne morale a des coordonnées bancaires. Sans compte courant, le processus de paiement des impôts et d'exécution des paiements devient plus compliqué et la charge sur la caisse enregistreuse augmente. Le compte n'est pas un détail permanent de l'entreprise, comme un INN ou un KPP. Comment composer correctement changer de lettre coordonnées bancaires?

Informer les contreparties : droit ou obligation ?

Pour un établissement de crédit, une entreprise est le même client qu'un particulier. Il conserve le droit de changer de compte bancaire au sein de la banque (fermer l'ancien et en ouvrir un nouveau) ou de passer à une autre banque pour le service. Dans tous les cas, la question se pose de savoir comment rédiger une lettre d'information sur le changement de coordonnées bancaires pour les intéressés.

Si obligatoire services bancaires l'entité juridique est question controversée Dans la littérature juridique russe, la notification obligatoire d'un changement dans les coordonnées des contreparties n'est pas sujette à discussion. La forme de notification n'est pas précisée par la loi. Selon l'usage commercial en Russie, l'organisation envoie une lettre aux parties intéressées concernant la modification des coordonnées bancaires.

Important! Le troisième alinéa de l’article 30 de la loi bancaire établit le droit du client d’ouvrir le nombre de comptes dont il a besoin, sans limiter le type de compte ou la devise.

L'obligation d'informer la contrepartie est contenue à l'article 165.1 du Code civil (première partie). Le Code définit cette catégorie d’informations comme « un message juridiquement significatif qui entraîne des conséquences pour autrui ».

Comme vous pouvez le constater, le cercle des destinataires de la lettre d'information est défini par le législateur le plus largement possible. Ils pourraient être :

• partenaires de projets d'entreprise;
• clients ;
• clients;
• fournisseurs ;
• d'autres parties intéressées.

Une lettre concernant la modification des coordonnées bancaires d'une organisation doit être envoyée dans le délai approprié, car les obligations correspondantes n'apparaissent pour le destinataire qu'après avoir reçu de nouvelles coordonnées.

Nous rédigeons une lettre d'information

Il n'y a pas d'exigences spécifiques pour ce type de correspondance. Compte tenu de la forte activité des fraudeurs, une lettre de modification du compte courant doit être rédigée sur papier à en-tête de l'entreprise et signée par le gérant ou le chef comptable. En raison du caractère opérationnel de l'information, vous pouvez pré-distribuer une copie numérisée de la lettre avec une note sur la duplication du message par courrier.

En fonction de la pertinence des informations au moment de leur réception, la contrepartie aura la possibilité de prendre ses propres décisions - attendre une copie papier de la lettre ou vérifier son exactitude auprès d'un représentant de l'organisation.

En cas de modification des données du compte courant, il est préférable qu’un modèle de lettre de modification des coordonnées bancaires de l’organisme soit établi conjointement par les services juridiques et économiques. Les destinataires, en fonction du nombre de contreparties, peuvent être précisés :

• personnellement - dans « l'en-tête » de la lettre sont indiqués les coordonnées postales du destinataire, son nom et ses initiales, ainsi que l'adresse « Cher prénom et patronyme ! » ;
• dépersonnalisé - dans « l'en-tête » de la lettre, le groupe cible des destinataires est indiqué par la mention « (selon la liste) ». Par exemple, « Aux clients d'OOO LLC (selon la liste). » Dans ce cas, une liste de diffusion est en outre établie avec la lettre, répertoriant les destinataires.

Le formulaire de lettre concernant la modification des détails peut être téléchargé

Il est préférable de reprendre les données individuelles dans le texte du message à partir des documents constitutifs :

• nom complet et abrégé (si fourni) de l'organisation,
• adresse légale.

De plus, vous devez indiquer :

• document qui sert de base à l'information,
• nouveaux détails ;
• date de changement des détails.

Ici vous pouvez voir un exemple de remplissage du formulaire 2018. Vous pouvez également télécharger un échantillon à utiliser dans votre travail.

La notification des changements dans les données de l'institution est un élément important documents juridiques(Article 165.1 du Code civil de la Fédération de Russie). Cependant, il n'existe pas de modèle de lettre unifié concernant la modification des détails d'une organisation.

Exemple de lettre d'information sur la modification des coordonnées bancaires

Le document est rédigé sous quelque forme que ce soit. Mais lors de la rédaction d'un avis, certaines règles doivent être prises en compte. Nous parlerons de ces règles plus en détail dans l'article.

Quand notifier les modifications de données

Lors de la conclusion de tout accord, quel que soit son contenu, les entreprises sont tenues d'indiquer leurs données : nom complet, adresses légales et réelles, informations d'enregistrement (TIN, KPP, OKTMO, OGRN), pour effectuer les paiements, ainsi que les informations de paiement (nom de la banque , comptes de règlement et personnels, BIC et compte correspondant).

Dans quels cas un exemple de lettre d'information concernant la modification des données est-il rédigé :

1. Si une erreur s'est glissée dans ces informations, par exemple une faute de frappe dans le numéro de compte courant ou le NIF.
2. Pendant la période de validité de l'accord, des modifications sont survenues dans les données d'enregistrement de l'organisation.
3. Les informations de paiement ont été ajustées, par exemple, l'agence gouvernementale a changé organisation bancaire ou la banque a changé de nom.

Informer les contreparties, les partenaires commerciaux et les clients de ces changements.

Exemple de lettre sur la modification des détails d'une organisation

Les avocats de l'entreprise ou un employé comptable devraient être responsables de la préparation d'un tel avis s'il n'y a pas de service juridique parmi le personnel. La notification est établie sous n'importe quelle forme, cependant, les données obligatoires suivantes doivent être indiquées :

1. Le nom de l'entreprise expéditrice, son adresse et son numéro de téléphone.
2. Informations similaires sur l'entreprise destinataire.
3. Informations sur le lieu et l'heure d'établissement du document.
4. Explications écrites de la situation actuelle.
5. Nouvelles données et date à partir de laquelle elles entrent en vigueur.
6. Signatures du responsable et du chef d'entreprise, certifiées par un sceau (si disponible).

Exemple de lettre de modification des coordonnées bancaires d'un organisme (formulaire)

Le document peut être rédigé à la main ou sur ordinateur. Il est acceptable d'utiliser le papier à en-tête de l'organisation. Remettez l'avis en personne ou envoyez-le par courrier recommandé. Avant l'envoi, enregistrez le document dans le journal de documentation sortante.

Exemple de lettre d'information sur la modification des coordonnées bancaires

Si vous êtes en retard avec la notification

Disons que les informations de paiement ont changé, mais que le modèle de lettre rédigé concernant la modification des coordonnées bancaires n'a pas été envoyé à l'organisation fournisseur. Que se passera-t-il dans cette situation :

1. Les fonds au titre d'un accord contenant des informations incorrectes peuvent être saisis par la banque jusqu'à clarification. Le délai de clarification est de 5 jours ou plus. Par conséquent, l’institution ne recevra pas le paiement à temps.
2. L'argent sera restitué à l'expéditeur et la responsabilité du retard de la dette incombera à l'organisation dont les données sont incorrectes dans l'accord. Dans ce cas, il est impossible d’imposer des pénalités ou des amendes.
3. De tels problèmes de règlement dans le cadre d'accords et de contrats ont un impact négatif sur l'image commerciale de l'entreprise dans son ensemble. Par conséquent, les contreparties peuvent refuser une coopération ultérieure.

Après l'ouverture d'une personne morale ou l'acquisition du statut d'entrepreneur individuel, une notification d'un changement de coordonnées peut être requise. Il s'agit de et sur les coordonnées bancaires (pour le paiement), et sur un changement d'adresse légale, de nom, etc.

Les personnes travaillant pour contrat de travail, déposer une demande de transfert auprès de l'employeur salairesà la carte, incl. lors de la modification des détails du compte ou carte en plastique. Alors que les organisations (et les entrepreneurs individuels) sont tenus de fournir des informations à jour sur les changements de détails à leurs contreparties dans le cadre d'un contrat ou d'autres obligations, et dans certains cas au bureau des impôts.

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Exemple de notification concernant un changement de données

Société à Responsabilité Limitée "Première"

OGRN 19684769169 AUBERGE 61849849346

légal adresse : 396650, Russie, région de Voronej, Rossosh,

Nous écrivons une lettre concernant la modification des coordonnées bancaires de l'organisation

Internationale, 29

Notification de changement de détails

Nous vous informons par la présente que l'exécution des obligations monétaires au titre du contrat d'expédition de transport n° 49-82/2017 du 10 janvier 2017, conclu entre Premiera LLC et BusinessTran LLC, doit être remplie à compter de la date de réception de cet avis en utilisant les coordonnées suivantes : compte courant 409735468468460365464 dans la banque PJSC "UTP12", c/s 301468461604979296 BIC 6496846.

Veuillez nous informer de la réception de la notification par email. [email protégé]. Cet avis a été envoyé conformément à la clause 9.4. l'accord ci-dessus et ne nécessite pas la conclusion d'un accord complémentaire entre les Parties.

Reçu espèces au compte de règlement précédent 545496849469864 ne constituera pas un paiement régulier au titre du contrat, ce qui entraînera l'accumulation d'une pénalité et la résiliation éventuelle du contrat.

Directeur général A.A. Galevskaïa

Quand soumettre un avis de changement de détails

Depuis le 2 mai 2014 personnes morales et entrepreneurs individuels ne sont plus tenus d’informer les autorités fiscales de l’ouverture de comptes bancaires. Dans le même temps, afin de mettre en œuvre le contrôle des devises, l'obligation de notifier l'ouverture d'un compte dans une banque située en dehors de la Fédération de Russie demeure. De plus, cela devrait être fait par les entrepreneurs, les organisations et individus. Dans de tels cas, les résidents russes auront besoin d'un formulaire de notification spécial (disponible sur le site officiel du Service fédéral des impôts), formulaire KND 1120107.

Les coordonnées de l'entreprise sont toujours incluses dans le texte du contrat. Par conséquent, lors de leur modification, toutes les contreparties aux contrats existants doivent être informées. La lettre est rédigée sous forme libre, certifiée par la signature du directeur et le sceau de l'organisme. Pourquoi est-ce important ? Car si la contrepartie effectue le paiement en utilisant les anciennes données, elle est considérée comme ayant rempli son obligation. Même si la licence de la banque a déjà été révoquée.

Contenu et remise de l'avis de modification des détails

Le document est établi lors de la modification des coordonnées ou à l'avance (si elles sont connues, par exemple, le compte a déjà été ouvert, alors à l'avance). L'accord peut contenir certaines exigences concernant la procédure d'envoi des documents à la contrepartie. Par exemple, uniquement par avis de livraison postal ou, y compris par e-mail, par fax. La première option est bien entendu la plus acceptable.

Lors de la rédaction d'un contrat, le défaut de notification d'une modification des détails peut entraîner une pénalité, voire la résiliation du contrat. Le message est envoyé à toutes les adresses connues, incl. depuis extraits du Registre d'État unifié des personnes morales reçus lors d’une correspondance sur le site Internet de la contrepartie.

La notification d'un changement de détails, accompagnée d'une preuve de sa livraison, peut être demandée par le tribunal en cas de litiges relatifs à l'exécution des contrats et autres obligations.

Selon les données spécifiées dans le contrat, le client transfère des fonds pour les obligations remplies par l'entrepreneur, envoie de la correspondance et vérifie la validité des documents. Si des incohérences sont découvertes et qu'il n'y a pas de notification d'innovations, des problèmes surgiront d'abord avec le fournisseur. Le fait est que, d'un point de vue juridique, l'acheteur fait tout correctement, ce qui signifie qu'il n'est pas responsable du fait que le destinataire final n'a pas reçu d'argent et de papiers.

Le fournisseur est donc tenu de dès que possible informer le client de toute modification de ses données en envoyant le document approprié.

Ce qui s'applique aux détails

Voyons quelles données de base vous devez indiquer lors de la rédaction d'un exemple de lettre concernant la modification des coordonnées bancaires d'une organisation. Séparez les informations générales et bancaires. Le premier groupe d’informations comprend :

• Nom;
• NIF et point de contrôle ;
• OGRN ;
• emplacement;
• adresse postale ;
• informations sur le gestionnaire.

Les données de paiement sont la liste suivante :

• compte courant;
• nom de la banque ;
• compte correspondant.

Modèle de lettre concernant la modification des coordonnées bancaires

Comment rédiger une lettre

Il n'existe pas de formulaire unifié établi dans la loi n° 44-FZ. Cependant, vous devez prêter attention à un certain nombre de fonctionnalités.

Il est conseillé de rédiger un modèle de lettre d'information concernant la modification des coordonnées bancaires d'une organisation sur papier à en-tête de l'organisation. Dans ce cas, la correspondance sera de nature plus formelle, par opposition à feuille simple A4.

Le formulaire lui-même indique ce qui suit :

1. Nom du destinataire, nom complet et la position de la personne responsable.
2. Titre du document.
3. La ville dans laquelle le document a été établi, la date et le numéro de référence (si disponible).
4. Message concernant les nouvelles données.
5. La date à laquelle les modifications prennent effet.
6. Informations Complémentaires.
7. Signature du responsable du fournisseur, sceau (si disponible).

Formulaire de lettre à remplir

Comment rédiger une notification

Vous pouvez télécharger notre exemple de notification de modification des coordonnées bancaires en utilisant les liens ci-dessous ou développer le vôtre. Pour cela, précisez :

• la raison de la modification des détails. Par exemple, que vous fermez un compte et en ouvrez un nouveau ;
• le jour où l'ancien compte a été fermé ;
• le jour de l'ouverture d'un nouveau compte ;
• la date à partir de laquelle les paiements doivent être effectués selon les informations actuelles ;
• des informations sur le nouveau compte (nom de la banque, son BIC, numéro de compte et numéro de compte en banque).

Un exemple de notification de modification des coordonnées bancaires d'une organisation peut être signé par le chef de l'entreprise ou une personne autorisée par lui en vertu d'une procuration.

Téléchargez le formulaire de notification de changement de coordonnées bancaires

Téléchargez un exemple de notification complété de changement de détails

Comment informer le client des changements

Une fois que le contractant a pris connaissance de la date de début des nouvelles informations, il établit un modèle de notification de modification des coordonnées bancaires de l’organisme.

Vous pouvez le remettre personnellement au client ou utiliser les services postaux. Afin d'informer rapidement l'acheteur, vous pouvez en outre lui en envoyer une copie à formulaire électronique. Toutefois, la forme du document définie dans le contrat gouvernemental (par exemple, écrit) sera considérée comme valable.

La réception d'un message à une telle adresse vaut réception du message par la contrepartie elle-même, jusqu'à preuve du contraire.

Lors de l'envoi d'une notification, vérifiez si le contrat prévoit l'adresse exclusive de la contrepartie pour l'envoi de messages juridiquement significatifs. Cela peut inclure une adresse e-mail. Si l'adresse est convenue, envoyez-lui la notification. L'exception est si vous savez (devriez savoir) qu'il n'est pas fiable (article 64 de la résolution du plénum des forces armées de la Fédération de Russie du 23 juin 2015 n° 25).

Si une telle adresse n'est pas précisée dans le contrat, envoyez un avis à l'adresse indiquée :

• dans le Registre d'État unifié des personnes morales, si la contrepartie est une personne morale ;
• dans le Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels, si la contrepartie est un entrepreneur individuel.

Si l'avis est remis à cette adresse, il est considéré comme reçu, même si la personne ne s'y trouve pas (clause 3 de l'article 54, clause 3 de l'article 23 du Code civil de la Fédération de Russie).

Lors de l'envoi d'un avenant, suivez les mêmes règles que pour l'envoi d'un avis. Toutefois, si le contrat précise une adresse e-mail comme adresse exclusive pour l'envoi de messages juridiquement significatifs, vous devrez quand même envoyer à la contrepartie par coursier ou par courrier un projet d'avenant signé de votre part. Dans ce cas, nous vous recommandons d'envoyer une notification de modification des coordonnées bancaires par e-mail et d'indiquer que vous avez préparé, signé et envoyé à l'adresse de la contrepartie par coursier (par courrier) accord complémentaireà l'accord.

L'entrepreneur doit s'assurer que l'acheteur accepte ce document. Cela peut être fait en demandant au destinataire le numéro et la date d'arrivée ou un reçu. Sinon, pendant le délai de notification, il pourra transférer l’argent sur votre ancien compte courant.

Quand peut-on se passer d'une lettre concernant la modification des détails ?

Même au stade du dépôt d'une demande de participation aux marchés publics, un fournisseur potentiel est tenu de fournir des informations générales et bancaires. Ceci est nécessaire pour établir un contrat après l'appel d'offres. En conséquence, si l'organisation lors de la préparation offre publique d'achat est en train de modifier l'une des données ci-dessus, elle doit alors indiquer de nouvelles données dans la candidature. Par ailleurs, ces informations ne seront accessibles au client qu'après ouverture des enveloppes (ouverture de l'accès à documents électroniques) lorsqu'il ne sera plus possible d'effectuer des modifications. Rappelons qu'avant la date limite de dépôt des candidatures compétitives et aux enchères, le participant peut retirer la proposition, procéder à des ajustements et la soumettre à nouveau.

Dans le cas où la candidature a déjà été soumise, le participant a remporté l'offre et la nécessité de modifier les détails est apparue au stade de la conclusion du contrat, au lieu d'une notification,

Les coordonnées bancaires sont utilisées pour effectuer des opérations de règlement entre entités commerciales (entrepreneurs individuels, SARL, etc.). Souvent, les organisations ou les entrepreneurs privés décident de la nécessité de changer de banque qui les dessert.

Tout changement doit être notifié à toutes les contreparties en temps utile. Sinon il y aura un effondrement activité économique. Les lettres concernant des détails changeants sont considérées comme une correspondance importante. Malgré cela, il n’existe pas de forme unifiée du document.

Qui doit être informé du changement de données ?

Toutes les contreparties doivent être informées des changements dans les coordonnées bancaires de l'organisation. Ceux-ci incluent :

• clients;
• fournisseurs ;
• clients ;
• d'autres contreparties avec lesquelles des activités commerciales sont exercées.

Envoyez une lettre à autorité fiscale pas besoin. La banque elle-même informera le département des changements de détails.

La procédure d'établissement d'un avis de changement de coordonnées de l'entreprise

La loi n'établit pas de règles strictes pour la préparation de ce type de correspondance, mais, bien entendu, le style du message doit en différer. En cas de notification d'un changement de coordonnées bancaires, il faut respecter uniquement un ton pragmatique. Le document contient généralement :

1. Détails du destinataire et de l'expéditeur. Dans ce cas, il est nécessaire d'indiquer le poste spécifique de l'auteur de la lettre et le nom complet du chef de l'organisation.
2. La partie principale avec de nouvelles coordonnées bancaires.
3. Le sceau de l'organisme et la signature du directeur ou de toute autre personne autorisée à envoyer de la correspondance de même nature.

Il est préférable de rédiger le document sur du papier à en-tête standard de l’organisation, mais il est acceptable d’utiliser une simple feuille A4. La première option est préférable : elle donne plus de formalité au message et attire l'attention sur elle-même.

Important: Après l'envoi d'un courrier concernant la modification des coordonnées bancaires, une modification correspondante est apportée au journal des correspondances sortantes. En cas de désaccord avec une contrepartie, cela vous permettra de prouver que l'erreur dans la conduite des transactions monétaires incombe au partenaire commercial.

La partie principale de l’avis doit inclure :

• nouveau numéro de compte courant ;
• le nom de l'institution financière où le compte est ouvert ;
• Banque BIC ;
• compte correspondant d’une institution financière.

Il est nécessaire d'indiquer en outre la date à partir de laquelle les informations précédentes ne sont plus pertinentes. Les informations contenues dans la lettre sont saisies, ce qui permettra aux comptables de la société contrepartie d'éviter d'éventuels malentendus survenant lors des calculs.

Exemple de lettre concernant la modification des coordonnées bancaires d'une organisation

Il n'existe pas de formulaire standard pour une lettre concernant la modification des coordonnées bancaires. La correspondance est établie sous quelque forme que ce soit, en tenant compte des recommandations présentées précédemment. Parfois ils utilisent échantillons prêts à l'emploi, téléchargé sur Internet. Bien entendu, ils doivent être adaptés à chaque situation spécifique.

Conséquences du défaut de notification des contreparties

Si vous n'envoyez pas à temps une lettre concernant la modification des coordonnées bancaires aux contreparties, il peut y avoir un échec dans le travail et la réception des paiements dans les délais. Dans le même temps, il ne sera pas possible d'imposer des sanctions aux partenaires ou de saisir les tribunaux. La responsabilité d'une notification intempestive incombera entièrement à l'organisation qui n'a pas informé à temps des changements. Bien sûr, vous pouvez découvrir de nouveaux détails sur , mais il ne viendrait à l'idée de personne d'effectuer une telle opération tous les jours.

Résumons-le

Comme toute autre correspondance commerciale, par exemple, une lettre concernant un changement de coordonnées bancaires peut être envoyée par courrier ordinaire ou par courrier. Cette dernière méthode de livraison est plus rapide et plus fiable. Toutes sortes de problèmes surviennent souvent avec le service postal liés à la perte d'une lettre ou à une livraison longue au destinataire.

Les contreparties situées dans d'autres régions de la Fédération de Russie sont informées par courrier électronique ou par fax. Il est conseillé d’envisager la problématique de la notification aux partenaires le jour même lorsque des modifications sont survenues dans les données du compte courant de l’organisation.

Lettre n°1 :

Cher Ivan Ivanovitch ,

Je vous informe par la présente qu'à compter du [date] les dispositions légales et adresses postales[nom de l'organisation].

Adresse légale : [nouvelle adresse].

Adresse postale : [nouvelle adresse].

Je vous demande d'indiquer les changements ci-dessus dans les détails de [nom de l'organisation] dans tous les documents. Si les documents ont été établis après le [date] en utilisant les anciens détails, je vous demande de bien vouloir faire preuve de compréhension et de les refaire.

Avant le [date], un avenant au contrat vous sera envoyé pour signature.

Sincèrement,

Pierre Petrov

Lettre n°2 :

Cher Ivan Ivanovitch ,

Lettre concernant la modification des détails

Si les détails de l'organisation changent après que tous les changements ont été reflétés dans les documents constitutifs, l'avocat de la société doit rédiger une lettre et l'envoyer aux adresses de toutes les contreparties et créanciers connus. La lettre doit être imprimée sur papier à en-tête de l'entreprise sous quelque forme que ce soit.

Code civil Fédération de Russie oblige à notifier les changements de détails, ce qui est toujours reflété lors de la rédaction des contrats. La nécessité de rédiger une lettre concernant la modification des détails est dictée, tout d'abord, par le fait que tout contrat oblige à informer l'une ou l'autre des parties de modifications importantes dans les termes de l'accord, et la modification des détails est précisément une telle condition.

Dans une lettre, il est préférable de ne pas présenter les informations sèchement, mais de s'adresser à la personne spécifique par son nom sous une forme, et seulement après cela de formuler le sens lui-même. La lettre doit se terminer par la signature de l'organe exécutif habilité au nom duquel la lettre a été rédigée.

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Le formulaire ou l'article est-il obsolète ? S'il vous plaît, cliquez !

Notification des changements de coordonnées bancaires de la SARL "ES-prom"

Dans le cadre du changement de banque de service, des modifications sont survenues dans les coordonnées bancaires d'ES-prom LLC. Nous vous demandons d'effectuer les paiements des factures et des accords existants avec la société "ES-prom" LLC sur un compte bancaire à la succursale de "Gazprombank" (OJSC) Samara.

Chers partenaires !

La SARL « ES-prom » informe ses contreparties des modifications des coordonnées bancaires de l'entreprise. Dans le cadre de la transition vers les services de règlement et de trésorerie dans la succursale de Samara de Gazprombank (OJSC), à partir du 4 décembre 2013, nous vous demandons d'effectuer les paiements des factures et des accords existants avec la société ES-prom LLC en utilisant les informations suivantes :

Séminaires

Modification des coordonnées bancaires.

Nous présentons à votre attention un rappel au cas où votre entreprise déciderait de changer de banque. La chose la plus difficile lors d'un changement de banque est d'informer en temps opportun le bureau des impôts et les fonds des changements de coordonnées bancaires. Vous vous faciliterez grandement la vie si, sans attendre une notification de l'établissement de crédit, vous vérifiez auprès des employés de la banque si un nouveau compte courant a été ouvert. En envoyant des messages aux fonds et au Service fédéral des impôts en temps opportun, vous éviterez les réclamations de leur part et les amendes.

1. Il est nécessaire de préparer les documents pour ouvrir un nouveau compte courant. Si votre entreprise décide de changer de banque de service, il est préférable d'ouvrir un nouveau compte avant la fermeture de l'ancien. Pour cela, il suffit de préparer un ensemble de documents et de conclure un accord avec la banque. La liste de tous les documents requis est précisée au chapitre 4 de l'instruction de la Banque de Russie n° 28-I du 14 septembre 2006.

Documents nécessaires pour ouvrir un compte courant

Presque tous les documents peuvent être soumis sous forme de copies. Ils peuvent être certifiés par vous-même ou par un employé de banque. Dans tous les cas, vous devrez avoir avec vous les documents originaux. La banque peut vous demander de légaliser certains documents.

Vous devez préparer vous-même une carte avec des exemples de signatures. Pour ce document, le formulaire établi est fourni en annexe n°1 à l'instruction n°28-I.

En outre, la banque peut vous demander de remplir un questionnaire établi conformément aux exigences du Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 19 août 2004 n° 262-P. Et aussi documents supplémentaires, par exemple, un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales.

2. La prochaine chose que vous devrez faire est de déclarer le nouveau compte au bureau des impôts et aux fonds.

L'administration fiscale et les caisses doivent être informées du nouveau compte courant. Cela doit être fait dans les sept jours ouvrables (paragraphe 1, clause 2, article 23 du Code des impôts de la Fédération de Russie et clause 3, article 28 Loi fédérale du 24 juillet 2009 n° 212-FZ). Il est préférable d'apporter les avis en deux exemplaires afin que l'un d'entre eux reste avec vous. Sur le second, un inspecteur ou un employé du fonds marquera que vous avez fourni la notification. Les messages peuvent également être envoyés par lettre précieuse avec une description de la pièce jointe.

Comment avertir les autorités fiscales. L'inspection doit être informée par formulaire spécial N° S-09-1. Il a été approuvé par arrêté du Service fédéral des impôts de Russie du 9 juin 2011 n° ММВ-7-6/362@. Le même arrêté fixe le format électronique du message. Si l'entreprise est en retard avec fixer un délai, elle encourt alors une amende de 5 000 roubles. (Article 118 du Code des impôts de la Fédération de Russie). Le directeur ou tout autre employé responsable de cette situation peut être condamné à une amende de 1 000 à 2 000 roubles. (Article 15.4 du Code de la Fédération de Russie sur les infractions administratives).

Il vous suffit d'informer le bureau des impôts du siège de votre entreprise du nouveau compte. Ainsi, il n'est pas nécessaire d'envoyer des notifications d'ouverture de compte à l'inspection où la succursale est enregistrée. Les plus gros contribuables doivent également envoyer des messages concernant l'ouverture de comptes au Service fédéral des impôts de leur siège. Et pas au lieu d'immatriculation comme les plus gros contribuables.

Cependant, cela soulève la question : à partir de quel moment faut-il compter le délai de sept jours pour avertir l'inspection - à compter de l'ouverture d'un compte ou de la réception d'une notification de la banque ? Il n’y a pas de consensus sur cette question. Et les autorités fiscales tentent souvent d’imposer des amendes aux entreprises qui ne respectent pas les délais. Par exemple, si plus de sept jours s'écoulent entre la date d'ouverture et le jour où l'entreprise reçoit un message de la banque.

Même si, dans la plupart des cas, les juges restent du côté des entreprises. Ainsi, le Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie, dans la résolution n° 3018/10 du 20 juillet 2010, a reconnu illégal le point de vue des inspecteurs et a indiqué : le délai de sept jours ne peut être calculé avant le l'entreprise reçoit une confirmation officielle de la banque.

Pour éviter qu'un litige avec les inspecteurs n'atteigne les tribunaux, mieux vaut encore s'assurer au préalable. Pour ce faire, une fois l'accord signé avec la banque, vous devez y appeler et savoir si le compte est ouvert. Et si le compte est ouvert, envoyez une notification correspondante au Service fédéral des impôts.

Comment informer la Caisse de pension. Le formulaire recommandé à utiliser pour signaler un nouveau compte à Fonds de pension RF, disponible sur le site Internet du département www. pfrf.ru dans la section «Pour les employeurs/Paiement des primes d'assurance et soumission des rapports/Déclaration et procédure de soumission/Exemples de documents recommandés». La caisse de pension propose même deux formes aux cotisants. L’un pour signaler l’ouverture ou la fermeture d’un compte, l’autre en cas de modification des détails du compte individuel.

Comment informer la FSS de la Fédération de Russie. Le formulaire de notification à l'assurance sociale est indiqué dans la lettre de la Caisse fédérale d'assurance sociale de la Fédération de Russie du 28 décembre 2009 n° 02-10/05-13656. Si l'entreprise a informé tardivement les fonds du nouveau compte, l'employé responsable peut être condamné à une amende de 1 000 à 2 000 roubles. (Article 15.33 du Code de la Fédération de Russie sur les infractions administratives). En outre, les employés du fonds peuvent infliger à l'organisation une amende de 50 roubles en vertu de l'article 48 de la loi fédérale n° 212-FZ. quant au défaut de fourniture de documents.

3. L'étape suivante consiste à transférer l'argent de l'ancien compte vers le nouveau.

Il reste probablement des fonds sur un compte que vous ne prévoyez plus d’utiliser. Par conséquent, à l'avance, avant même la fermeture, transférez l'argent restant en utilisant les nouveaux détails. En cas de résiliation du contrat, la banque vous restituera dans tous les cas l'argent restant soit via la caisse, soit le transférera sur un autre compte courant. Mais gardez à l'esprit que cela n'arrivera pas immédiatement : les employés de la banque disposent de sept jours après la clôture du compte pour cette procédure.

4. Ensuite, vous devez fermer le compte dont vous n'avez plus besoin. Si vous décidez de clôturer votre compte courant, vous devez résilier le contrat avec la banque. Vous pouvez le faire à tout moment (article 859 du Code civil de la Fédération de Russie). Il suffit d’une simple déclaration de votre part.

Lors de la clôture de votre compte courant, n'oubliez pas de remettre à la banque tous les chéquiers de caisse non utilisés ainsi que les chèques et souches non utilisés restants (article 8.4 de l'instruction n° 28-I).

La banque est tenue de clôturer le compte même si vous disposez de documents de paiement impayés (clause 8.5 de l'instruction n° 28-I). Même s'il s'agit de demandes du fisc ou des huissiers de justice. DANS situation similaire La banque renverra les documents de paiement aux collecteurs, en indiquant la raison pour laquelle l'argent ne peut pas être retiré.

S'il n'y a pas de fonds sur le compte et que vous n'avez effectué aucune transaction depuis deux ans, la banque peut le clôturer unilatéralement (clause 1.1 de l'article 859 du Code civil de la Fédération de Russie). La même chose est possible dans une situation où il n'y a pas suffisamment de fonds sur votre compte pour les commissions prévues par l'accord bancaire. Dans ce cas, la banque vous enverra une notification vous demandant de déposer le montant manquant. Et si vous ne le déposez pas dans un délai d'un mois, le tribunal a le droit de clôturer le compte à la demande de la banque (clause 2 de l'article 859 du Code civil de la Fédération de Russie).

5. Après cela, vous devez à nouveau informer le bureau des impôts et les fonds de la clôture du compte. Il est nécessaire d'adresser des notifications au Service fédéral des impôts et aux fonds extrabudgétaires dans un délai de sept jours, puisque la loi exige de les informer de la clôture des comptes courants. Toutes les formes de documents sont identiques à celles décrites ci-dessus (lorsqu'il s'agit d'ouvrir un compte). Si l'entreprise a oublié d'informer le bureau des impôts (fonds) de la clôture du compte ou l'a fait trop tard, les sanctions pour cela sont les mêmes que dans le cas de l'ouverture d'un compte.

6. Il ne reste plus qu'à communiquer de nouvelles données aux contreparties. Il est important de ne pas oublier de communiquer aux contreparties les nouvelles coordonnées bancaires. Dans le cas contraire, l’entreprise risque de ne pas recevoir le paiement à temps. Vous pouvez informer d'un nouveau compte à l'aide d'une lettre dans laquelle vous indiquez toutes les nouvelles données sur le compte courant.

Lettre concernant la modification des détails

Une lettre concernant la modification des détails est un document qui est l'un des types correspondance commercialeà l'entreprise. La nécessité de rédiger ce document survient si des modifications sont apportées aux documents constitutifs de l'entreprise.

Les coordonnées de l'entreprise sont une condition obligatoire du contrat conclu. À cet égard, il est nécessaire d'informer toutes les contreparties et créanciers de leur changement. Cette obligation d'information des contreparties est prévue par le Code civil de la Fédération de Russie.

Une lettre de modification des détails est établie sous la même forme pour toutes les contreparties, ainsi que les créanciers de l'entreprise, quelles que soient leurs activités et leurs formes de propriété. Documenter dans obligatoire doit être légalement certifié.

Une lettre concernant la modification des détails doit être affichée les informations suivantes:

Il est conseillé de mentionner dans le texte de la lettre que la modification des détails n'entraîne en aucun cas une modification des droits et obligations des parties ou d'autres dispositions de l'accord préalablement conclu. Notez également l'invalidité des anciens détails à partir d'une date précise. Ces informations sert de précaution contre d’éventuels désaccords entre contreparties.

La lettre concernant la modification des détails n'a pas de forme écrite spécialisée. Pour cette raison, ce document rédigé sur papier à en-tête de la société, sous forme écrite ou électronique. Dans ce cas, une forme d’écriture arbitraire est utilisée dans style d'affaires formel. Le document peut être remis aux contreparties sous forme de lettre postale (de préférence avec accusé de réception), de fax ou par e-mail.